文件清单 107 项

• 底稿目录索引.xls
• 1,初步业务活动程序表.xls
• 2,业务承接评价表.xls
• 3,业务保持评价表.xls
• 4,企业基本情况表.xls
• 5,主要情况表.xls
• 2.1,风险评估程序汇总表.xls
• 2.2,总体审计策略.xls
• 2.3,具体审计计划.xls

展开全部 107 项

• 2.4,行业状况,法律环境与监管环境以及其他外部因素.xls
• 2.5,申报企业的性质.xls
• 2.6,知识产权汇总表.xls
• 2.8,会计政策的选择和运用.xls
• 2.9,主要会计政策,会计估计调查表.xls
• 2.10,企业的目标,战略以及相关经营风险.xls
• 2.11,财务业绩的衡量与评价.xls
• 2.12,整体层面了解和评价内部控制汇总表.xls
• 2.13,整体层面了解和评价内部控制调查表.xls
• 2.14,控制环境.xls
• 2.15,风险评估过程.xls
• 2.16,信息系统与沟通.xls
• 2.17,控制活动.xls
• 2.18,对控制的监督.xls
• 2.19,舞弊风险评估与应对.xls
• 2.20,关联方及其交易.xls
• 2.22,评估的申报明细表层次重大错报风险.xls
• 2.23,评估的认定层次重大错报风险.xls
• 2.24,进一步审计程序的总体审计方案.xls
• 3.1,了解.xls
• 3.2,信息系统与沟通.xls
• 3.3,编制说明.xls
• 3.4,控制活动.xls
• 4.1,了解被审计单位业务层面内部控制调查表.xls
• 4.2,内控说明.xls
• 1.1,人员人工程序表.xls
• 1.2,人员人工审定表.xls
• 1.3,人员清册.xls
• 1.4,抽查表.xls
• 1.5,测试表1.xls
• 1.6,测试表2.xls
• 3.1,直接投入审计程序表.xls
• 3.2,直接投入审定表.xls
• 3.3,直接投入汇总表.xls
• 3.4,直投月度分析.xls
• 3.5,凭证检查(通用).xls
• 3.6, 费用分配检查表.xls
• 4.1,折旧程序表.xls
• 4.2,折旧与摊销.xls
• 4.3,折旧测算.xls
• 4.4,摊销测算.xls
• 5.1,实测-设计费程序表.xls
• 5.2,设计费审定表.xls
• 5.3,设计费抽查.xls
• 6.1,装备(设备)调试费用与试验费用审计程序表.xls
• 6.2,调试费审定表.xls
• 6.3,调试抽查.xls
• 7.1,无形资产摊销审计程序表.xls
• 7.2,无形资产摊销费用审定表.xls
• 7.3,无形资产摊销测算表.xls
• 8.1,其他费用审计程序表.xls
• 8.2,其他费用审定表.xls
• 8.3,其他费用抽查表.xls
• 8.4,其他费用分摊测试.xls
• 9.1,委托外部研发审计程序表.xls
• 9.2,审定表.xls
• 9.5,委托外部研究开发投入凭证检查表.xls
• 10.1,高新技术产品收入审计程序表.xls
• 10.2,高新技术产品收入审定表.xls
• 10.3,高新技术产品收入月度波动分析表.xls
• 10.4,高新技术产品毛利分析表.xls
• 10.5,高新技术产品收入截止性测试表.xls
• 10.6,销售退回,折扣或折让检查情况表.xls
• 10.7,关联方关系调查记录表.xls
• 10.8,关联方交易调查明细表.xls
• 10.9,高新技术产品收入抽查表.xls
• 11.1,高新技术性收入审计程序表.xls
• 11.2,高新技术性收入审定表.xls
• 11.3,技术性收入明细表.xls
• 11.4,填表说明1.xls
• 11.5,高新技术性收入截止性测试表.xls
• 1.1,完成阶段程序表.xls
• 1.2,未更正错报汇总表.xls
• 1.3业务完成-与治理层的沟通函.doc
• 1.4,管 理 层 声 明 书.xls
• 1.5,专项审计报告类型确定.xls
• 1.6,审计工作总结.xls
• 1.7,业务复核核对表.xls
• 1.8,审计工作完成情况核对表.xls
• 附件1:高新技术企业认定专项审计工作底稿及专项审计报告参考格式/
• 1,初步业务活动工作/
• 2,风险评估工作/
• 3,实质性审计程序工作/
• 4,业务完成阶段工作/
• 2,(二)1.解申报企业及其环境并评估重大错报风险1230/
• 3,(三)1.对申报企业研究开发费用的内部控制的了解/
• 4,(三)2.了解与高新技术产品(服务)收入相关的内部控制/
• 2,(三)1.(1)投入人员人工/
• 3,(三)1.(2)投入额直接投入/
• 4,(三)1.(3)投入额折旧费与长期费用摊销/
• 5,(三)1.(4)设计费/
• 6,(三)1.(5)设备调试费/
• 7,(三)1.(6)投入额无形资产摊销/
• 8,(三)1.(7)投入额其他费用/
• 9,(三)1.(8)委托外部研发投入1/
• 10,(三)2.(1)高新产品(服务)收入/
• 11,(三)2.(2)高新技术性收入审计/
• 2,(四)高新业务完成阶段工作/